下面是小编为大家整理的企业财务整改报告,供大家参考。
精选公文范文精选公文范文精选公文范文企业财务整改报告篇一整改报告整改报告财务部分财务资金状况存在问题财务管理制度不够健全不完整整改内容审查组对我公司进行审核时指出我公司财务管理制度不够健全完整这会影响到整个公司管理工作的实施对审查组的专家们指出的中肯意见我们完全同意并认真进行了整改整改措施下一步计划由于我公司规模较小在以往的工作中忽视了财务制度完整性及有些规定只是停留在了口头上或是虽然在工作中是做了但没有完备的书面规章制度因此肯定会造成管理不到位的情况针对这些存在的问题我们认真进行摸底整顿改进完
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企业财务整改报告
篇一：整改报告 整改报告（财务部分） D,财务资金状况：
存在问题：财务管理制度不够健全， 不完整。
整改内容：
审查组对我公司进行审核时，指出 我公司财务管理制度不够健全、完整。
这会影响到整个公司管理工作的实施， 对审查组的专家们指出的中肯意见我们 完全同意，并认真进行了整改。
整改措施（下一步计划）：
由于我公司规模较小，在以往的工 作中忽视了财务制度，完整性及有些规 定只是停留在了口头上，或是虽然在工 作中是做了，但没有完备的书面规章制 度，因此肯定会造成管理不到位的情况。
针对这些存在的问题，我们认真进行摸 底、整顿、改进、完善，根据《中华人
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民共和国会计法》，《公司财务会计报告 条例》及其他相关法律、法规，逐一对 照本公司情况，将已省的财务会计制度 进一步完善，将缺乏的或不太具体的补 充、完善，将一些口口相传的规定落实 到文件，使其更加明确，统一标准，更 具体可操作性。对企业内部财务控制制 度，会计监督，资金管理，财务成本核 算及会计电标化及预算管理，会计档案 管理等都配备了明确、完备的规章制度， 以使我公司的财务管理，工作有章可循， 明确责任，统一标准，为提高我公司的 财务管理水平奠定基础。
下一步，本公司要依照这些制度规 定，进一步的重视、加强财会管理工作， 使其能更加充分的支持财务管理在企业 管理中的核心作用，从而进一步提高企 业的整体管理水平，打造一个稳健的、 过硬的、懂管理会开拓的团队，使企业 得到更好的发展。
已封节论有：
2014 年度的资产负债率达 71%，其 ----------------精选公文范文---------------- 2
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中 其 它 应 付 数 1800 万元，占总负债 的 %，这部分负债实际是法定代表个人 的资金用于补充企业流动资金不足，与 外部借贷不同，该部分债务属无风险负 债，请审核该指标时考虑些情况。
整改后的相关财会制度汇编见附件
6 赵志予 篇二：财务检查整改报告 卫生局关于财务检查涉及问题的整
改报告 按照区财政局财务工作检查的要
求，和提出的整改意见。我单位对检查 中涉及到的问题进行了认真的整改和完 善。
一、 及时补全原始凭证 对检查中发现的个别原始凭证中票 据不完整的现象。我们及时做了清理核 对，并补全了凭证。并对所有的原始凭 证进行了检查，做了细致的分析，及时 纠正了错误。保证了凭证的真实合理有 效。
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二、 建立了严格的单位内部控制制 度
针对检查中出现的财务章、名章的 保管问题，我单位已经将两章分开保管， 专人负责。还建立健全了单位内部控制 制度，加强了相关票据、财务章的管理。
并组织相关财务人员学习《会计法》和 财务知识。使记账人员和财务审核审批 人员相互制约、权责明确。严防在工作 中出现纰漏。
三、 今后财务工作 通过此次财务检查指导，使我单位 受益匪浅，及时纠正了工作中出现的问 题。今后我们一定按照《会计法》的要 求，不断完善财务工作。做到合理合法、 严谨认真、不出差错。并及时自查，认 真审核。明确责任抓好落实，从而保证 今后单位财务工作的顺利进行。
篇三：关于财务工作整改情况报告 关于财务工作整改情况报告 根据中国证券监督管理委员会深圳 监管局《关于在深圳辖区上市 公司全面 ----------------精选公文范文---------------- 4
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深入开展规范财务会计基础工作专项活 动的通知》（深证局 发〔2010〕109 号） 的要求，我司开展了此次专项活动自查 工作，制 定了自查方案，已完成了第一 阶段的自查工作，现将本次专项活动第 二阶段的整改情况报告如下：
一、整改活动开展情况 公司根据贵局下发的[2010]109 号 《关于在深圳辖区上市公司全 面深入 开展规范财务会计基础工作专项活动的 通知》（以下简称《通 知》）要求，以及 《调查问卷》、《常见问题》中对相关具 体问题的描 述，我司 2010 年 11 月 20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真 分 析了自查中发现的问题，确定了具体 整改期限，明确整改责任人。对 深圳证 监局走访过程中提出的问题，我们已严 格按照要求整改。在对 相关问题整改中 我们咨询了公司外聘会计师事务所的意 见、建议。次整改以会议、邮件、现场 检查等形式督促、跟进整改进度，落实 整 改情况。
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二、自查发现的问题及整改情况 根据《通知》的目标和要求，各公 司的财务会计基础工作应达到 以下要 求：
（一）各公司应当建立符合规定和 适应公司自身发展的财务管理 1 组织架构，做到岗位职责清晰，授 权明确合理，不相容职务相互分离， 相 互制约；财务会计人员具备相关专业知 识和专业技能，具备会计从 业资格；公 司对财务会计人员后续教育有制度性安 排。
（二）各公司应当根据相关法律法 规的规定，建立健全符合公司 自身经营 特点的财务管理和会计核算制度体系并 不断予以完善，明确 制度的制定和修订 流程以及应当履行的决策程序。制度中 应包含责任 追究条款，对需要进行责任 追究的范围、责任认定的具体标准、处 罚 措施以及责任追究机构和程序等做 出明确的规定，责任追究应与绩效 考核 挂钩。
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各公司应当建立财务会计相关负责 人管理制度，对财务负责人和 会计机构 负责人的任职条件、职责、权限、考核 等做出规定。财务会 计相关负责人管理 制度应经公司董事会审议批准。
（三）各公司应加强财务信息系统 的建设和管理，保证财务信息 系统的独 立性，不得与控股股东、实际控制人共 用财务信息系统，也 不得向控股股东、 实际控制人提供任何能够查询、修改公 司财务信息 系统的权限；公司的财务信 息系统应当符合会计电算化相关规定的 要 求，满足公司的实际需要；公司应加 强对财务信息系统用户及其权限 的管 理。
（四）各公司应当加强会计核算基 础工作的规范性，凭证填制符 合要求， 会计档案归档及时、保管安全；应当切 实提高会计核算和财 务信息披露水平， 能独立编制合并财务报表和报表附注；
应当根据《企 业会计准则》及相关规定， 结合公司所处行业特征和自身生产经营 ----------------精选公文范文---------------- 7
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特2 点，制定明确、恰当的会计政策，
并在财务报表附注中详细披露，不 得以 《企业会计准则》中的原则性规定代替 公司的会计政策。
根据上述通知要求 （一），我们在自查中依托财务管理组织 架构， 明确了各岗位职责、优化了工作 流程，根据各岗位业务变化，及时进 行 了修订更新；对集团内各公司会计人员 基本情况进行统计，了解会 计人员是否 具备从业资格；在 2010 年 12 月份公司 组织安排了“财务 部门 2011 年度教育训 练计划”。
根据上述通知要求（二），自查中公 司根据《深圳证券交易所股
票上市规则》、《中华人民共和国会 计法》、《企业会计准则》、《会计基 础工 作规范》、《会计电算化管理办法》、《会 计档案管理办法》、《企业 内部控制基本 规范》等相关法律法规及公司章程的规 定，具体制定了 公司内部相关制度、具 体业务实施细则，如：《财务负责人制度》 ----------------精选公文范文---------------- 8
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等。
此次整改中又补充完善了《会计人 员继续教育管理制度》、《会计档案 管理 办法》等制度。
根据上述通知要求（三），自查中公 司规模急速发展，经营模式
的不断创新，流程操作更新加快， 在财务信息系统方面已加强建设和 管 理，公司 ERP 系统已升级至用友版本， 人员操作权限由信息 部严格控制，职责 分明。为适应公司发展需要，公司已增 加了费用预 算模块，采用用友软件中的 集团预算应用模式，包括深圳、苏州、 南 昌的预算与业务报销都使用了该模 式进行管理，从预算管理设定、预 算表 的编制、预算的控制与分析，以及日常 报销的业务均按照集团模 式统一进行。
这种模式有利于集团的集中管控，并能 够独立部署预 3
算与报销的 IT 系统，利于进行日常 维护和风险的管理。合同管理模 块，主 要为设备、工程、维修、租赁等大型资 产合同从签订到付款等 全部流程都在 ----------------精选公文范文---------------- 9
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ERP 系统中管理，固定资产请购单采用 系统打印代替 手工单据，极大方便了公 司资产合同的管理。网上报销、委外加 工、 人力资源工资系统、供应商管理平 台等模块，这些模块已陆续投入使 用。
根据上述通知要求（四），自查中公 司进一步强调凭证填制规范
要求，摘要简明清晰、科目使用规 范、合理。会计档案及时归档、保 管， 制定了《会计档案管理办法》，并已遵照 执行。根据《企业会计 准则》及相关规 定，制定了具体明确的适合公司生产经 营特点的记账 基础和记量属性、外币业 务核算方法、收入确认原则、存货核算 方法 等相关会计政策、会计估计、会计 差错更正方法。
针对在自查中发现问题及具体整改 情况如下：
1.财务人员和机构设置基本情况 存在的问题：财务部分人员暂未取 得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳 ----------------精选公文范文---------------- 10
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市会计条例》中对会计人员 资格的相关规定，按照《深圳市会
计条例》中第十条：“取得会计从 业资 格证书的人员，方可从事会计工作”要 求，公司对集团内各公司 会计人员基本 情况进行统计，审查各会计人员的从业 资格，通知未取 得会计证人员在最近一 个周期考取，人事部门将此作为后续财 务人员 招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在 2011 年 6 月份深圳财政局会 4
计证资格考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年 底可取 得会计从业资格证书。
2.会计核算基础工作规范性情况 存在的问题：对合并范围往来定期 对账，每月一次明细账核对， 只是核对 正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会 计人员岗位职责，完善各往 来对账手续，从此次财务会计基础 工作自查之日起销售会计已按月及 时 ----------------精选公文范文---------------- 11
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与苏州、南昌子公司往来对账，在次月 10 号前完成对账工作，由 双方签章确 认，现已遵照执行。
整改结果：从 2010 年 11 月起销售 会计已对内部往来对账双方 签章确认， 后续持续监督执行。
3.资金管理和控制情况 存在问题：
.出纳人员获取部分银行未实施快递 派送的银行对帐单；. 部分银行存款余额 调节表未复核。
整改措施：
.明确出纳岗位工作职责，加强出纳 工作管理，更换由其他会 计人员从银行 索取银行对帐单，做到相互牵制，明确 责任；
.监督检查银行存款余额调节表签批 手续完整，并且指定专人 复核，在每一 账户银行存款余额调节表完成后，对银 行存款余额调节 表统一填制汇总表，核 对银行存款明细科目，以防相关表档遗 漏。
整改结果：
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